Vyměření DPH z přijaté faktury v programu POHODA

Plátci DPH vzniká s pořízením zboží nebo přijetím služby z jiného členského státu EU s místem plnění v tuzemsku, povinnost přiznat daň a s tím i možný nárok na její odpočet.

Dříve, než si popíšeme samotné vyměření DPH v agendě Uživatelské nastavení, sekce Přijaté faktury, provedeme dílčí nastavení. V části pro Vyměření a Odpočet DPH zvolíme výchozí typ členění DPH. Pokud se ve výklopném seznamu nezobrazují žádné hodnoty, klikneme na tlačítko s tečkami, kde se zobrazí seznam jednotlivých členění DPH.

U zkratek DDslRegEU, DDzbožíEU, PDslRegEU a PDzbožíEU označíme pole Nabízet a vrátíme se zpět.

• V části Vyměření DPH vybereme členění typu DDzbožíEU.
• V části Odpočet DPH vybereme členění typu PDzbožíEU.

Na nově uloženém dokladu zůstaneme stát a provedeme samotné vyměření DPH. Klikneme na povel Záznam a volbu Vyměření DPH, v prvním okně průvodce zvolíme Vyměřit DPH z celkové ceny dokladu, kliknutím na tlačítko Další.

Zobrazí se druhé okno, kde zkontrolujeme, zda je cena odvedena v základní sazbě. Pro vyměření a odpočet DPH máme uvedenou správnou předkontaci a členění DPH.

Pokud je vše správně, klikneme na tlačítko Dokončit. POHODA vystaví dva interní doklady – pro přiznání a odpočet DPH.

Běžně nastávají i situace, kdy zapisujeme položky v různých sazbách DPH a podle nich budeme provádět vyměření DPH.

Na uloženém dokladu zůstaneme stát a pod povelem Záznam vyvoláme průvodce pro Vyměření DPH.

V prvním okně označte Vyměřit DPH různou sazbou DPH.

Kliknutím na tlačítko Další se dostanete do druhého okna, kde vyberete Sazby DPH dle položek a rozepíšete jednotlivé částky:

• 1000 € za pohovku v základní sazbě,
• 20 € za knihu ve 2. snížené sazbě.

Kliknutím na tlačítko Dokončit nám POHODA opět automaticky vystaví dva interní doklady pro přiznání a odpočet DPH.

POHODA umožní i další kombinace, jako je vyměření DPH z dokladu, který obsahuje zboží i služby.

Díl: 008